ACTA DE ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA

(Resultados Anuales y Aprobación de Estados Financieros)

Acta Número: (NÚMERO CONSECUTIVO DEL ACTA)

En la ciudad de (CIUDAD DE CELEBRACIÓN), Estado de Aguascalientes, siendo las (HORA) horas del día (DÍA) del mes de (MES) del año (AÑO), se reunieron en (DOMICILIO SOCIAL O LUGAR DE REUNIÓN), los señores que al calce firman, quienes representan la totalidad de las acciones con derecho a voto de la sociedad denominada (NOMBRE COMPLETO DE LA SOCIEDAD MERCANTIL), inscrita en el Registro Público de Comercio del Estado de Aguascalientes bajo el folio mercantil electrónico número (FOLIO MERCANTIL ELECTRÓNICO), con domicilio social en (DOMICILIO SOCIAL COMPLETO), y con Registro Federal de Contribuyentes (RFC DE LA SOCIEDAD), en Asamblea General Ordinaria, convocada en los términos del artículo 181 de la Ley General de Sociedades Mercantiles y los estatutos sociales, para tratar el siguiente:

ORDEN DEL DÍA:

1. Verificación del quórum legal.
2. Designación del Presidente y Secretario de la Asamblea.
3. Presentación, discusión y, en su caso, aprobación del informe del Consejo de Administración o del Administrador Único, correspondiente al ejercicio social del (AÑO DEL EJERCICIO SOCIAL).
4. Presentación, discusión y, en su caso, aprobación de los estados financieros (Balance General, Estado de Resultados, Estado de Flujo de Efectivo y Estado de Cambios en el Capital Contable) correspondientes al ejercicio social que terminó el (FECHA DE CIERRE DEL EJERCICIO).
5. Aplicación de los resultados del ejercicio, determinación del importe de la reserva legal y, en su caso, declaración y forma de pago de dividendos.
6. Designación, ratificación o remoción, en su caso, de los miembros del Consejo de Administración, Comisarios y sus suplentes.
7. Fijación de la remuneración de los administradores y comisarios para el ejercicio siguiente.
8. Asuntos generales.
9. Otorgamiento de poderes.

Iniciada la sesión, el señor (NOMBRE DEL CONVOCANTE O DEL ACCIONISTA MAYORITARIO) manifestó que la Asamblea había sido convocada mediante [DESCRIPCIÓN DEL MEDIO DE CONVOCATORIA: e.g., "publicación en el periódico de mayor circulación en el Estado, aviso personal, etc."], con la anticipación prevista en el artículo 182 de la Ley General de Sociedades Mercantiles y en los estatutos sociales, por lo que se procedió a tratar los puntos del orden del día.

PRIMERO. QUÓRUM Y DESIGNACIÓN DE LA MESA DIRECTIVA.

Verificado el quórum de asistencia, se constató la presencia de accionistas que representan el (PORCENTAJE)% del capital social, con derecho a voto, por lo que se declaró reunida legalmente la Asamblea General Ordinaria, con quórum suficiente para deliberar y tomar acuerdos válidos, en los términos del artículo 183 de la Ley General de Sociedades Mercantiles.

Por unanimidad, se designó como Presidente de la Asamblea al señor (NOMBRE DEL PRESIDENTE DE LA ASAMBLEA) y como Secretario al señor (NOMBRE DEL SECRETARIO DE LA ASAMBLEA), quienes aceptaron sus nombramientos y se hicieron cargo de dirigir los trabajos y levantar la presente acta, respectivamente.

SEGUNDO. INFORME DEL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN O ADMINISTRADOR ÚNICO.

El señor (NOMBRE DEL ADMINISTRADOR ÚNICO O PRESIDENTE DEL CONSEJO), en su carácter de (ADMINISTRADOR ÚNICO / PRESIDENTE DEL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN), presentó a la Asamblea el informe detallado de las operaciones y situación general de la sociedad durante el ejercicio del (AÑO DEL EJERCICIO SOCIAL). Dicho informe incluyó la gestión administrativa, los principales logros, los retos enfrentados y las perspectivas para el futuro. La Asamblea, después de discutir el contenido del informe, lo APROBÓ por unanimidad.

Fundamento legal: Artículo 166 y 184 de la Ley General de Sociedades Mercantiles.

TERCERO. ESTADOS FINANCIEROS Y DICTAMEN DEL COMISARIO.

Seguidamente, se presentaron a la consideración de la Asamblea los estados financieros de la sociedad correspondientes al ejercicio que terminó el (FECHA DE CIERRE DEL EJERCICIO), los cuales fueron previamente auditados/revisados por el Comisario designado. El señor (NOMBRE DEL COMISARIO TITULAR), Comisario de la sociedad, presentó su dictamen respecto a la razonabilidad de dichos estados financieros, el cual fue leído ante la Asamblea y se encuentra a disposición de los accionistas.

Después de un amplio análisis y discusión, y tomando en cuenta el dictamen del Comisario, la Asamblea General Ordinaria APROBÓ por unanimidad los siguientes estados financieros:

• Balance General al (FECHA DE CIERRE DEL EJERCICIO).
• Estado de Resultados por el ejercicio del (AÑO DEL EJERCICIO SOCIAL).
• Estado de Flujo de Efectivo por el ejercicio del (AÑO DEL EJERCICIO SOCIAL).
• Estado de Cambios en el Capital Contable por el ejercicio del (AÑO DEL EJERCICIO SOCIAL).

Fundamento legal: Artículo 44, 172 y 184 de la Ley General de Sociedades Mercantiles.

Jurisprudencia aplicable: La Suprema Corte de Justicia de la Nación ha establecido que la aprobación de los estados financieros por la Asamblea General es un acto de gestión y control que vincula a la sociedad, y su omisión puede generar responsabilidad para los administradores (Tesis: I.3o.C. J/13 (11a.), "SOCIEDADES MERCANTILES. LA APROBACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS POR LA ASAMBLEA GENERAL DE ACCIONISTAS ES UN ACTO NECESARIO PARA LA VALIDEZA DE LA GESTIÓN SOCIAL").

CUARTO. APLICACIÓN DE RESULTADOS, RESERVA LEGAL Y DIVIDENDOS.

Con base en el Estado de Resultados aprobado, se determinó que la utilidad neta fiscal del ejercicio asciende a la cantidad de $(IMPORTE EN NÚMEROS) ((IMPORTE EN LETRA)) M.N. La Asamblea, atendiendo a lo dispuesto por el artículo 20 de la Ley General de Sociedades Mercantiles, acordó por unanimidad destinar el cinco por ciento (5%) de dicha utilidad, equivalente a $(IMPORTE DE LA RESERVA EN NÚMEROS) ((IMPORTE EN LETRA)) M.N., para incrementar la reserva legal de la sociedad.

Respecto al remanente distribuible, la Asamblea acordó por unanimidad:

OPCIÓN A (DECLARAR DIVIDENDOS): Declarar un dividendo por acción de $(IMPORTE POR ACCIÓN) ((IMPORTE EN LETRA)) M.N., pagadero a partir del día (FECHA DE PAGO) mediante (FORMA DE PAGO: e.g., transferencia electrónica, cheque, etc.). El total a distribuir asciende a $(IMPORTE TOTAL DE DIVIDENDOS EN NÚMEROS) ((IMPORTE EN LETRA)) M.N.

OPCIÓN B (APLICAR A RESERVAS O CUENTAS ESPECIALES): Aplicar la cantidad de $(IMPORTE EN NÚMEROS) ((IMPORTE EN LETRA)) M.N. a la cuenta de [ESPECIFICAR CUENTA: e.g., "reserva para reinversión", "reserva voluntaria", etc.].

OPCIÓN C (ABSOLVER PÉRDIDAS): Aplicar la utilidad del ejercicio para absorber la pérdida acumulada de ejercicios anteriores, la cual asciende a $(IMPORTE DE LA PÉRDIDA EN NÚMEROS) ((IMPORTE EN LETRA)) M.N.

Nota: Táchese o elimínense las opciones no aplicables.

Jurisprudencia aplicable: La SCJN ha precisado que el derecho al dividendo nace a partir del acuerdo válido de la Asamblea General que lo declare, y no antes (Tesis: 1a. CXXVII/2006, "DIVIDENDOS. EL DERECHO PARA EXIGIRLOS SURGE A PARTIR DEL ACUERDO DE LA ASAMBLEA GENERAL DE ACCIONISTAS").

QUINTO. DESIGNACIÓN DE ADMINISTRADORES Y COMISARIOS.

Procediéndose a la designación de los órganos de gobierno y vigilancia para el ejercicio social (AÑO DEL PRÓXIMO EJERCICIO), la Asamblea acordó por unanimidad lo siguiente:

A) Consejo de Administración / Administrador Único: Se (DESIGNÓ / RATIFICÓ) en el cargo de (ADMINISTRADOR ÚNICO / PRESIDENTE DEL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN) al señor (NOMBRE COMPLETO), con las facultades establecidas en el artículo 156 de la Ley General de Sociedades Mercantiles y en los estatutos sociales. (SI ES CONSEJO, LISTAR TODOS LOS CONSEJEROS Y CARGOS).

B) Comisario(s): Se (DESIGNÓ / RATIFICÓ) como Comisario Titular al señor (NOMBRE COMPLETO DEL COMISARIO TITULAR) y como Suplente al señor (NOMBRE COMPLETO DEL COMISARIO SUPLENTE), quienes ejercerán sus funciones con las facultades y obligaciones previstas en los artículos 164 y 165 de la Ley General de Sociedades Mercantiles.

SEXTO. REMUNERACIÓN.

La Asamblea fijó por unanimidad la remuneración para los cargos antes mencionados para el ejercicio (AÑO DEL PRÓXIMO EJERCICIO) de la siguiente manera:

• Administrador Único / Miembros del Consejo de Administración: $(IMPORTE O FORMA DE DETERMINACIÓN) mensuales.
• Comisario(s): $(IMPORTE O FORMA DE DETERMINACIÓN) por ejercicio o por sesión asistida.

SÉPTIMO. ASUNTOS GENERALES Y OTORGAMIENTO DE PODERES.

No habiendo m��s asuntos que tratar dentro del orden del día, se dio por concluida la discusión de los puntos generales.

Finalmente, y para los fines legales que convengan a los intereses sociales, la Asamblea acordó otorgar poderes generales para pleitos y cobranzas, actos de administración y actos de dominio, con las facultades que requieran cláusula especial conforme al artículo 2554 del Código de Comercio, a favor de los señores (NOMBRE(S) DEL(LOS) APODERADO(S)), quienes podrán actuar indistintamente.

OCTAVO. CIERRE.

No habiendo más asuntos que tratar, el Presidente declaró concluida la sesión, siendo las (HORA DE TÉRMINO) horas, procediéndose a la firma de la presente acta por los asistentes, la cual se asienta en el libro de actas correspondiente.

ACTA LEÍDA, APROBADA Y FIRMADA:

_________________________
(NOMBRE COMPLETO DEL PRESIDENTE DE LA ASAMBLEA)
PRESIDENTE

_________________________
(NOMBRE COMPLETO DEL SECRETARIO DE LA ASAMBLEA)
SECRETARIO

ACCIONISTAS ASISTENTES (O SUS REPRESENTANTES):

1. _________________________
Nombre: (NOMBRE COMPLETO DEL ACCIONISTA 1)
Representa: (NÚMERO DE ACCIONES) acciones. Porcentaje: [%]. Firma: _________________________

2. _________________________
Nombre: (NOMBRE COMPLETO DEL ACCIONISTA 2)
Representa: (NÚMERO DE ACCIONES) acciones. Porcentaje: [%]. Firma: _________________________

(CONTINÚE CON EL RESTO DE LOS ASISTENTES)

Nota: En caso de representación, adjuntar poder notarial o carta poder con firma autógrafa certificada ante dos testigos, conforme al artículo 139 de la Ley General de Sociedades Mercantiles.

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⚖️ Leyes Aplicables a este Documento

• Código de Comercio
• Ley General de Títulos y Operaciones de Crédito
• Ley General de Sociedades Mercantiles
• Código de Comercio del Estado de Aguascalientes (Disposiciones supletorias y de procedimiento).

📋 Instrucciones de Llenado

1. (NÚMERO CONSECUTIVO DEL ACTA): Inserte el número que corresponda en el libro de actas de la sociedad.
2. (CIUDAD DE CELEBRACIÓN), (DÍA), (MES), (AÑO), (HORA): Indique los datos completos de fecha, hora y lugar donde se celebra físicamente la Asamblea. Ej: "Aguascalientes", "10", "abril", "2026", "10:00".
3. (DOMICILIO SOCIAL O LUGAR DE REUNIÓN): Escriba la dirección completa donde se reúnen los accionistas. Puede ser el domicilio social o cualquier otro lugar.
4. (NOMBRE COMPLETO DE LA SOCIEDAD MERCANTIL): El nombre oficial de la sociedad, tal como aparece en su escritura pública y en el RFC.
5. (FOLIO MERCANTIL ELECTRÓNICO): Número de folio asignado por el Registro Público de Comercio de Aguascalientes.
6. (DOMICILIO SOCIAL COMPLETO): Domicilio fiscal registrado de la sociedad.
7. (RFC DE LA SOCIEDAD): Registro Federal de Contribuyentes de la persona moral.
8. (AÑO DEL EJERCICIO SOCIAL) / (FECHA DE CIERRE DEL EJERCICIO): Ejercicio que se está reportando. Ej: "2025" y "31 de diciembre de 2025".
9. (PORCENTAJE): Porcentaje del capital social representado en la Asamblea. Debe ser al menos el mínimo para quórum (usualmente >50%).
10. (NOMBRE DEL CONVOCANTE...), (NOMBRE DEL PRESIDENTE...), etc.: Nombres completos de las personas que intervienen.
11. (IMPORTE EN NÚMEROS) / ((IMPORTE EN LETRA)): Escriba las cantidades en números y entre paréntesis en letra. Ej: "$150,000.00 (Ciento cincuenta mil pesos 00/100 M.N.)".
12. (DESIGNÓ / RATIFICÓ): Tache la palabra que no aplique.
13. Firmas: Todas las personas mencionadas (Presidente, Secretario y accionistas) deben firmar autógrafamente el acta en el libro correspondiente.

📄 Plantillas Relacionadas

• Convocatoria a Asamblea General Ordinaria: Documento para citar formalmente a los accionistas.
• Acta de Asamblea General Extraordinaria: Para tratar asuntos que modifiquen la escritura constitutiva (aumento de capital, cambio de objeto social, etc.).
• Acta del Consejo de Administración: Para acuerdos de la administración diaria de la sociedad.
• Dictamen del Comisario: Documento formal del Comisario que opina sobre los estados financieros.
• Poder General para Representante Legal: Para otorgar facultades a un apoderado, complementario al punto séptimo del acta.