ACTA DE ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA

(Resultados Anuales y Aprobación de Estados Financieros)

EN LA CIUDAD DE PUEBLA, ESTADO DE PUEBLA, siendo las (HORA EN FORMATO DE 24 HORAS) horas del día (DÍA) del mes de (MES) del año (AÑO), se reunieron en (DOMICILIO COMPLETO DE LA REUNIÓN, CALLE, NÚMERO, COLONIA, C.P., CIUDAD, ESTADO), los señores que al final se identifican, quienes son los accionistas de la sociedad mercantil denominada (NOMBRE COMPLETO DE LA SOCIEDAD MERCANTIL), constituida en escritura pública número (NÚMERO), otorgada ante la fe del Notario Público número (NÚMERO) de (CIUDAD, ESTADO), el día (DÍA) de (MES) de (AÑO), e inscrita en el Registro Público de Comercio de Puebla bajo la inscripción (NÚMERO DE INSCRIPCIÓN), con Registro Federal de Contribuyentes (RFC DE LA SOCIEDAD).

La reunión se celebró con el carácter de Asamblea General Ordinaria, conforme a lo establecido en los artículos Art. 28 Ley General de Sociedades Mercantiles, Art. 43 Ley General de Sociedades Mercantiles y Art. 44 Ley General de Sociedades Mercantiles, así como en los estatutos sociales de la compañía.

Se designó como Presidente de la Asamblea al señor (NOMBRE COMPLETO DEL PRESIDENTE), y como Secretario al señor (NOMBRE COMPLETO DEL SECRETARIO), quienes manifestaron su aceptación.

El Presidente declaró constituida legalmente la Asamblea, habiéndose cumplido con los requisitos de convocatoria establecidos en el Art. 45 Ley General de Sociedades Mercantiles y en los estatutos sociales. Se verificó que se encontraba presente la totalidad de las acciones con derecho a voto, representando el 100% del capital social, por lo que la Asamblea se encontraba legalmente constituida para deliberar y tomar acuerdos válidos sobre los asuntos comprendidos en el orden del día.

PRIMERO. ORDEN DEL DÍA

El Presidente sometió a consideración de la Asamblea el siguiente Orden del Día, el cual fue aprobado por unanimidad:

1. Lectura, discusión y, en su caso, aprobación del informe de los Administradores o del Consejo de Administración correspondiente al ejercicio social del (DÍA) de (MES) de (AÑO INICIO) al (DÍA) de (MES) de (AÑO FIN).
2. Examen, discusión y, en su caso, aprobación de los estados financieros (Balance General, Estado de Resultados, Estado de Flujo de Efectivo y Estado de Cambios en el Capital Contable) correspondientes al ejercicio social cerrado el (DÍA) de (MES) de (AÑO FIN).
3. Decisión sobre la aplicación del resultado del ejercicio, incluyendo la determinación de dividendos a distribuir, si los hubiere.
4. Designación, ratificación o remoción, en su caso, de los miembros del Consejo de Administración, Comisarios y demás órganos de gobierno previstos en los estatutos.
5. Fijación de la remuneración de los Administradores y Comisarios para el próximo ejercicio.
6. Asuntos generales.
7. Designación de la persona facultada para realizar los trámites de inscripción de la presente acta en el Registro Público de Comercio de Puebla.

SEGUNDO. INFORME DE LOS ADMINISTRADORES

Se procedió a la lectura del informe presentado por el (CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN / ADMINISTRADOR ÚNICO), señor (NOMBRE COMPLETO), respecto de las operaciones y situación general de la sociedad durante el ejercicio comprendido del (DÍA) de (MES) de (AÑO INICIO) al (DÍA) de (MES) de (AÑO FIN). Dicho informe fue puesto a discusión de los accionistas. No habiendo observaciones, el informe fue APROBADO POR UNANIMIDAD.

TERCERO. ESTADOS FINANCIEROS

Seguidamente, se presentaron a la Asamblea los estados financieros de la sociedad al (DÍA) de (MES) de (AÑO FIN), los cuales fueron elaborados de conformidad con los principios de contabilidad generalmente aceptados y las disposiciones del Art. 33 Código de Comercio y Art. 34 Código de Comercio. Los estados financieros fueron examinados y discutidos por los accionistas. El Comisario, señor (NOMBRE COMPLETO DEL COMISARIO), presentó su dictamen respecto a la razonabilidad de dichos estados financieros, el cual fue leído y considerado. Después de la discusión, los estados financieros fueron APROBADOS POR UNANIMIDAD.

CUARTO. APLICACIÓN DE RESULTADOS

Con base en el Estado de Resultados aprobado, se determinó que el resultado neto del ejercicio fue de $(MONTO EN NÚMEROS) ((MONTO EN LETRA)) pesos (00/100 M.N.). Después de analizar la situación financiera de la sociedad, la Asamblea acordó, por unanimidad, destinar el resultado de la siguiente manera:

• A la Reserva Legal, el cinco por ciento (5%), equivalente a $(MONTO RESERVA LEGAL) pesos, de conformidad con el Art. 20 Ley General de Sociedades Mercantiles.
• A la Reserva de Reinversión (si aplica), el (PORCENTAJE)%, equivalente a $(MONTO RESERVA REINVERSIÓN) pesos.
• A dividendos para ser distribuidos entre los accionistas, la cantidad de $(MONTO DIVIDENDOS) pesos, lo que corresponde a $(MONTO POR ACCIÓN) pesos por acción.
• El remanente, por la cantidad de $(MONTO REMANENTE) pesos, se aplicará a [ESPECIFICAR DESTINO, EJ. "UTILIDADES ACUMULADAS" O "UNA RESERVA ESPECIAL"].

Los dividendos aprobados serán pagaderos a partir del día (DÍA) de (MES) de (AÑO), en el domicilio social de la compañía.

QUINTO. DESIGNACIÓN DE ÓRGANOS DE GOBIERNO

En cumplimiento de lo dispuesto por el Art. 44 Ley General de Sociedades Mercantiles, la Asamblea procedió a la designación de los órganos de gobierno para el próximo ejercicio social. Se sometieron a votación las siguientes propuestas:

Consejo de Administración: Fueron designados, ratificados y/o removidos los siguientes consejeros:

1. Presidente del Consejo: (NOMBRE COMPLETO)
2. Consejero: (NOMBRE COMPLETO)
3. Consejero: (NOMBRE COMPLETO)
4. Consejero Suplente: (NOMBRE COMPLETO)
5. Consejero Suplente: (NOMBRE COMPLETO)

Comisario(s): Fue designado como Comisario Propietario el señor (NOMBRE COMPLETO), y como Comisario Suplente el señor (NOMBRE COMPLETO).

Todas las designaciones anteriores fueron APROBADAS POR UNANIMIDAD. Los designados aceptaron sus cargos.

SEXTO. REMUNERACIÓN

La Asamblea fijó, por unanimidad, la remuneración para los miembros del Consejo de Administración en $(MONTO O PORCENTAJE) [ESPECIFICAR PERIOCIDAD, EJ. "MENSUALES"] y para el Comisario en $(MONTO O PORCENTAJE) [ESPECIFICAR PERIOCIDAD, EJ. "MENSUALES"], por el ejercicio de sus funciones durante el próximo periodo social.

SÉPTIMO. ASUNTOS GENERALES

No habiendo asuntos generales que tratar, se declaró cerrado este punto.

OCTAVO. FACULTADES PARA TRÁMITES REGISTRALES

Se otorgaron facultades amplias y suficientes al señor (NOMBRE COMPLETO DE LA PERSONA FACULTADA), con [ESPECIFICAR CARGO, EJ. "EL CARÁCTER DE PRESIDENTE DEL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN"], para que, en nombre y representación de la sociedad, realice todos los trámites necesarios ante el Registro Público de Comercio de Puebla, a fin de obtener la inscripción de la presente acta, así como para suscribir y presentar los documentos requeridos, y en general, para realizar todo lo conducente al cumplimiento de este acuerdo.

NOVENO. CIERRE DE LA ASAMBLEA

No habiendo más asuntos que tratar, y habiéndose agotado el Orden del Día, el Presidente declaró levantada la sesión a las (HORA EN FORMATO DE 24 HORAS) horas, procediéndose a la firma del presente documento por los asistentes, quienes ratifican su contenido.

ACCIÓN REPRESENTADA / NÚMERO DE ACCIONES:

• (NOMBRE COMPLETO DEL ACCIONISTA 1). Acciones representadas: (NÚMERO). Firma: _________________________
• (NOMBRE COMPLETO DEL ACCIONISTA 2). Acciones representadas: (NÚMERO). Firma: _________________________
• (NOMBRE COMPLETO DEL ACCIONISTA 3). Acciones representadas: (NÚMERO). Firma: _________________________

PRESIDENTE DE LA ASAMBLEA:
(NOMBRE COMPLETO DEL PRESIDENTE)
Firma: _________________________

SECRETARIO DE LA ASAMBLEA:
(NOMBRE COMPLETO DEL SECRETARIO)
Firma: _________________________

⚖️ FUNDAMENTOS JURÍDICOS Y JURISPRUDENCIA

La presente acta se formula con fundamento en los siguientes ordenamientos y criterios jurisprudenciales:

• Art. 28 Ley General de Sociedades Mercantiles: Sobre la obligación de celebrar la asamblea ordinaria anual.
• Art. 43 Ley General de Sociedades Mercantiles: Sobre los asuntos propios de la asamblea ordinaria.
• Art. 44 Ley General de Sociedades Mercantiles: Sobre los asuntos que debe tratar la asamblea ordinaria.
• Art. 45 Ley General de Sociedades Mercantiles: Sobre la convocatoria a asambleas.
• Art. 46 Ley General de Sociedades Mercantiles: Sobre la representación en las asambleas.
• Art. 33 Código de Comercio: Sobre la obligación de llevar contabilidad.
• Art. 34 Código de Comercio: Sobre los requisitos de la contabilidad.

Tesis Jurisprudenciales de la SCJN:

1. Registro: 2011552. Tesis: 1a. CXXVII/2016 (10a.) "ACTA DE ASAMBLEA DE SOCIOS. LA INEXISTENCIA DE ALGUNO DE LOS REQUISITOS QUE ESTABLECE EL ARTÍCULO 198 DE LA LEY GENERAL DE SOCIEDADES MERCANTILES NO PROVOCA SU NULIDAD, SINO QUE PUEDE SUPLIRSE CON CUALQUIER OTRO MEDIO DE PRUEBA." Esta tesis confirma que los defectos formales en un acta no la anulan si su contenido puede probarse por otros medios.
2. Registro: 2020953. Tesis: 1a. XLVII/2020 (10a.) "ACUERDOS DE ASAMBLEA DE SOCIOS. SU VALIDEZ DEPENDE DE QUE SE HAYAN ADOPTADO CONFORME A LAS NORMAS LEGALES Y ESTATUTARIAS APLICABLES, PARTICULARMENTE EN LO REFERENTE A CONVOCATORIA, QUÓRUM Y MAYORÍAS." Reitera la importancia de seguir al pie de la letra los requisitos de convocatoria y quórum para la validez de los acuerdos.
3. Registro: 2017289. Tesis: 1a. LXXVII/2018 (10a.) "ESTADOS FINANCIEROS. SU APROBACIÓN POR LA ASAMBLEA DE ACCIONISTAS TIENE CARÁCTER DECLARATIVO Y NO CONSTITUTIVO DE LA SITUACIÓN PATRIMONIAL DE LA SOCIEDAD, LA CUAL EXISTE CON INDEPENDENCIA DE DICHA APROBACIÓN." Este criterio aclara que la situación financiera de la sociedad es un hecho objetivo, y la aprobación de la asamblea es un acto de reconocimiento formal.

⚖️ Leyes Aplicables a este Documento

• Código de Comercio
• Ley General de Títulos y Operaciones de Crédito
• Ley General de Sociedades Mercantiles

📋 Instrucciones de Llenado

1. (HORA EN FORMATO DE 24 HORAS): Indicar la hora de inicio de la asamblea, ej. "14:30".
2. (DÍA), (MES), (AÑO): Fecha completa de celebración de la asamblea.
3. (DOMICILIO COMPLETO DE LA REUNIÓN...): Domicilio exacto donde se celebró la reunión física o virtual (si los estatutos lo permiten).
4. (NOMBRE COMPLETO DE LA SOCIEDAD MERCANTIL): Razón social exacta tal como aparece en la escritura constitutiva.
5. (NÚMERO) (de escritura): Número de la escritura pública constitutiva.
6. (NÚMERO) (de Notario): Número del Notario Público que autorizó la escritura.
7. (CIUDAD, ESTADO) (del Notario): Lugar donde el Notario ejerce su fe pública.
8. (NÚMERO DE INSCRIPCIÓN): Folio electrónico o número de inscripción en el Registro Público de Comercio de Puebla.
9. (RFC DE LA SOCIEDAD): Registro Federal de Contribuyentes de la persona moral.
10. (NOMBRE COMPLETO DEL PRESIDENTE/SECRETARIO): Nombre(s) y apellidos completos de quienes dirigen la asamblea.
11. (AÑO INICIO) y (AÑO FIN): Periodo del ejercicio social que se está reportando.
12. (CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN / ADMINISTRADOR ÚNICO): Elegir la opción correcta según la estructura de la sociedad.
13. (MONTO EN NÚMEROS) y ((MONTO EN LETRA)): Resultado neto del ejercicio en números y letra. Ej: $150,000.00 (Ciento cincuenta mil pesos 00/100 M.N.).
14. (PORCENTAJE), (MONTO RESERVA...), (MONTO DIVIDENDOS), (MONTO POR ACCIÓN), (MONTO REMANENTE): Montos específicos calculados con base en el resultado neto y los acuerdos de distribución.
15. (ESPECIFICAR DESTINO...): Indicar claramente a dónde se llevará el remanente, ej. "Utilidades por Aplicar" o "Reserva para Expansión".
16. (NOMBRE COMPLETO) (en designaciones): Nombre completo de cada persona designada para los cargos.
17. (MONTO O PORCENTAJE) y (ESPECIFICAR PERIOCIDAD...): Establecer la remuneración clara, ej. "$10,000.00 (Diez mil pesos 00/100 M.N.) mensuales" o "0.5% de las utilidades netas".
18. (NOMBRE COMPLETO DE LA PERSONA FACULTADA) y (ESPECIFICAR CARGO...): Nombre y cargo de quien realizará los trámites registrales.
19. (NOMBRE COMPLETO DEL ACCIONISTA X) y (NÚMERO): Nombre de cada accionista asistente o representado y el número de acciones con derecho a voto que representa.

📄 Plantillas Relacionadas

• Convocatoria a Asamblea General Ordinaria: Documento previo para citar formalmente a los accionistas.
• Acta de Asamblea General Extraordinaria: Para modificar estatutos, aumentar capital, fusiones, etc.
• Poder General para Administración y Pleitos y Cobranzas: Para facultar a un apoderado de la sociedad.
• Dictamen del Comisario: Documento que emite el comisario sobre los estados financieros.
• Formato de Asistencia y Representación a Asamblea: Para acreditar la asistencia y representación de los accionistas.